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银行业金融机构法律风险管理研究

来源:文摘精选 编辑:admin 时间:2018-11-14 22:35

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银行业金融机构法律风险管理研究

作者:沈波

来源:《环球市场信息导报》2018年第06期

银行业金融机构在经营管理活动中会遇到各种各样的风险,其中法律风险是一个重要的风险因素。文章从法律风险的概念和特征出发,分析银行业金融机构面临的主要法律风险种类和来源,进而提出加强法律风险管理的对策及建议。

银行业金融机构在我国金融体系中占据着举足轻重的地位,良好的风险管控对于保持金融稳定和促进经济发展十分重要。随着国家“一带一路”战略的实施,银行“走出去”业务逐渐增多,加上金融创新不断发展、集团化趋势加剧和我国法律体系不断完善等因素,银行业金融机构面临的法律风险越来越多,控制和管理难度也是越来越大。因此,银行业金融机构必须将法律风险作为一个重要的风险因子进行管控。

一、法律风险的概念和特征

(一)监管机构对法律风险的定义

1997年巴塞尔银行监管委员会发布了《有效银行监管的核心原则》并第一次提出了法律

风险的概念,认为法律风险包括法律人员的失误和外部法律环境的变化带给银行的风险。但在2006年修订时又取消了对法律风险的独立表述,而是在《新资本协议》中将法律风险归属于

操作风险的一部分,纳入资本监管的范围;我国银行业监管机构银监会在2007年发布的《商业银行操作风险管理指引》中引进了巴塞尔银行监管委员会关于法律风险的规定,认为操作风险包括法律风险,并以列举的方式定义了法律风险。

(二)法律风险概念的重新定义

《新资本协议》和《商业银行操作风险管理指引》均将法律风险纳入操作风险范畴,并不能反映法律风险的全貌,其仅考虑了可能直接形成损失的法律风险,而没有涵盖从其他风险转化出来而可能间接形成损失的法律风险,不能体现“全面风险管理”的理念。以光大“乌龙指”事件为例,就是在发生操作风险事件的同时形成了法律风险。

对于“什么是法律风险”,笔者认为可以借鉴国际律师联合会(IBA)法律风险工作组的观点,即法律风险有操作性法律风险和环境法律风险两种类型。据此可以将法律风险定义为“因银行经营活动不规范、不符合法律规定或因外部法律事件所导致的,与其所期望达到的法律目标相违背的法律不利后果发生的可能性”。

(三)法律风险的特征

作为一种特殊的风险形式,法律风险存在以下特征:

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